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怎么报销差旅费，会计分录如何写

差旅费的补助标准

伙食补助费：一般地区由8元提高到20元，特殊地区由16元提高到30元。住宿费开支标准：现行的每人每天50元调整到70元。

根据国家规定，职工出差期间的长期出差补助标准不得低于当地最低工资标准的百分之二百，并且应由用人单位承担。这意味着，用人单位需要按照规定为职工支付相应的长期出差补助。

例如，北京市规定外地出差人员住宿费标准为400元/天以下，用餐费标准为55元/天；而上海市则规定外出人员住宿费标准为每天不超过500元，用餐费标准为每天不超过200元。

吉林省的出差补助标准是：市级干部每日600元、县处级干部每日500元、乡科级干部每日400元，补贴费用涵盖交通、食宿等方面。出差补助是指在工作需要下，用人单位派遣员工到外地工作，为其支付的差旅补贴。

餐费补贴：根据出差地点的不同城市档次进行测算，标准在30元/天100元/天之间。其他补贴：根据企业和地区的不同，可能还包括通讯费、文化娱乐、出差津贴、过路费等方面的补贴，并按照企业的差旅管理规定执行。

一类地区以外的其它地区：国外出差发达国家每人每天补助120元，RMB；一般国家每人每天补助80元，RMB；香港、澳门地区每天补助80元，RMB；国内出差每人每天补助：一类地区35元；二类地区30元。

1、出差结束后提供相关报销手续，包括差审批单、机票、车票、*****等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。财务部门审核出差费用开支，对于未经批准出差、超出部分的费不予报销。

2、差旅费报销流程通常包括以下几个步骤：提交申请、审核、批准和报销。首先，员工需要提交差旅费报销申请，附上相关发票和凭证。申请中需要详细说明出差目的、时间、地点和费用明细。

3、报销申请：出差归来后，员工需在一周内提交差旅费报销申请，附上相关发票、凭证和出差总结报告。审批流程：报销申请需经过直接主管审批，财务部门复核，最后由公司领导审批。

4、具体报销内容包括：加油费、路桥费、住宿费和补助费，住宿费报销额度不高于所在地批准的级别标准的50%，出行补助按照1000元/天进行报销，其他支出按照实际报销。

交通费：省部级才能坐头等舱，市内交通每天80元包干。，3伙食费：每天补助100元，不能吃鱼翅燕窝等高档菜。伙食标准，各地财政部门根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素自主规定。

怎么报销差旅费，会计分录如何写

一般出差公司报销标准可能会包括以下方面：交通费用：公司可能会报销员工出差期间的公共交通费用，如飞机、火车、汽车等费用。具体报销标准可能会根据员工的职级和出差目的地的远近来确定。

差旅费报销标准定义差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他支出。

公务员出差报销标准通常包括交通费、住宿费、餐饮费和其他必要费用的报销。具体报销标准会因地区、部门和级别的不同而有所差异，需要参考当地或上级部门的相关规定。

部级官员出差北京、上海，住宿费标准每天限额为1100元，司局级官员每天限额650元，其他人员每天限额500元；部级官员赴天津、河北、山西、内蒙、辽宁、大连、吉林等地，住宿费标准每天限额多为800元。

根据国家相关规定，企业员工出差报销标准应当包括以下方面：住宿费：按照企业所在地住宿费用的市场行情层次，以及职工实际入住的旅店、饭店等场所的收费标准来确定。

1、差旅费业务报销的会计分录：如果你没有向公司借款：借方：管理费用差旅费；信用卡：现金。专项训练题库贷款时：借方：其他应收款

2、企业报销差旅费时其记账凭证填写具体如下：员工出差时借款，其会计分录如下：借：其他应收款XX，贷：库存现金/银行存款。出差回来报销填写凭证，其会计分录如下：借：管理费用差旅费，贷：其他应收款XX。

3、分录如下，一般纳税人会涉及进项税抵扣，小规模不涉及。

4、会计处理中根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出。

5、企业补贴剩余款项，会计分录为：借：管理费用等贷：其他应收款

差旅费的报销流程：出差人员填制差旅费报销单直属上级审查分管副院长核准财务人员审核出纳结算付款。

差旅费报销流程如下：出差人员填写差旅费报销单递交到直属上级审核，交给财务人员，审核差旅费报销的真实性、合理性。财务工作人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准问题进行审核并对此负责。

公司通常的差旅费报销流程如下：先由出差人员填制一张单据，名为差旅费报销单，然后交给其所直属的上级进行审查批准，然后交由该出差人员的部门分管副院长核准，再交给财务人员审核，审核均通过后，由出纳人员进行结算付款。

报销单由部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销。拓展内容差旅费核算的用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

法律主观：职工出差后申请报销的流程如下：出差回公司后填写费用报销单，写明出差时间、出差费用等；提交发票；由部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销。